Lokata terminowa: to podstawowa lokata ze stałym oprocentowaniem w ofercie PKO BP. Można ją utworzyć w wygodny sposób, korzystając z platformy bankowości elektronicznej iPKO czy aplikacji Jeśli interesuje nas bezpieczne lokowanie oszczędności na krótki termin, postawmy na 3-miesięczne obligacje skarbowe. Ich oprocentowanie jest stałe i wynosi 0,5 proc. w skali roku (0,4 proc. po podatku). Odsetki wraz z kapitałem otrzymuje się w dniu zapadalności, czyli gdy kończy się okres, na który wierzytelność została wyemitowana. Wyższe oprocentowanie dotychczasowych lokat: Lokata mobilna – oprocentowanie stałe, 2,00% w skali roku na 3-miesięcznej lokacie. Dodatkowo podnieśliśmy maksymalną kwotę wpłaty na lokatę do 20 tys. zł. Lokata na nowe środki dla klientów Bankowości Osobistej i Bankowości Prywatnej – oprocentowanie stałe, 2,00% w skali roku na 3 Pan Zenon wpłacił do banku 1200 zł na lokatę 6-miesięczną o oprocentowaniu netto 4% w skali roku. Jaki będzie stan jego oszczędności po roku, jeśli do tego czasu nie wypłacił ani nie wpłacił pieniędzy? Przykład: załóżmy, że wpłacamy 10 000 zł na 12-miesięczną lokatę, przy oprocentowaniu nominalnym wynoszącym 6% w skali roku. Przyjmijmy także, że lokata posiada kwartalną kapitalizację odsetek, czyli, że co 3 miesiące odsetki dopisywane są do bieżącej wartości kapitału. Dla uproszczenia pominiemy kwestię opodatkowania. Na dzień 01.09.2023 roku posiadasz w mBanku łącznie na wszystkich rachunkach oszczędnościowych, rachunkach umożliwiających regularne oszczędzanie Moje cele oraz lokatach mniej niż 1 000 zł lub jeśli spełnisz jednocześnie następujące kryteria: a) w okresie od 01.03.2023 roku do 31.08.2023 roku w co najmniej 3 miesiącach wykonasz Pan Adam założył w banku lokatę oprocentowaną na 4, 2% w skali roku. Wpłacił 7500 zł, a po roku bank doliczył mu należne odsetki. Od odsetek bank pobrał podatek w wysokości 19%. Oblicz stan oszczędności po tych operacjach. 2015-03-26 20:40:11; Kwotę 3 000 dolarów wpłacono do banku na lokatę oprocentowaną w wysokości 0,65%. Warunki emisji obligacji oszczędnościowych Skarbu Państwa w lutym. Nowe oprocentowanie obligacji stałoprocentowych 3-miesięcznych wynosi 1,00% w skali roku, a 2-letnich 1,50%. Pozostałe obligacje w pierwszym okresie odsetkowym oprocentowane są odpowiednio: 1,60% dla 3-latek, 1,80% dla 4-latek oraz 2,20% dla 10-latek. Na Lokatę Wpłacono 3000 Zł. B) po roku oszczędzania na lokacie o oprocentowaniu 3% odsetki. Po roku odsetki wynosiły 125 zł. Zadanie a) Na lokatę wpłacono 3000 zł. Lokata Lojalna Inbank na 5,5% na 6 miesięcy - 25 maja 2022. Nowa oferta oddziału estońskiego banku w Polsce, dostępna jest dla nowych i […] Elastyczne Konto Oszczędnościowe 6% i lokata 5,5% na 12 miesięcy w Getin Bank - 22 maja 2022. Trwające wzrosty oprocentowania depozytów z opóźnieniami dotarły już do niemal wszystkich banków. 62Wg. PROMOCJA ZAKOŃCZONA -> zobacz inne aktualne promocje możesz również zobacz inne aktualne promocje z premia albo porównać najlepiej oprocentowanIe lokaty na rynku tutaj. Taka promocyjna lokata nie zdarza sie zbyt czesto. Jezeli dobrze zakombinujemy możemy uzyskac 43% lokate, która trwa 3 miesiace. Jak? Bank BGZOptima do 4% lokaty z gwarancja Bankowego Funduszu Gwarancyjnego (BFG) załozonej na 3 miesiace, dorzuca 80 złotych premii. Haczykiem by otrzymac te pieniadze jest otwarcie dodatkowego darmowego konta oszczędnościowego (o oprocentowaniu 3,5%) i bycie nowym klientem. Jezeli skorzystamy z tej promocji przy inwestycji 1000 zlotych otrzymujemy lokate która jest odpowiednikiem lokaty oprocentowanej na 43% w skali roku! Czyli 88 zlotych zysku (juz po podatkach) za okolo 15 minut pracy bez wychodzenia z domu. Pod wideo zapowiedzią znajdziesz analizę oferty Comperia Bonus i nasza opinie z obliczeniami. PROMOCJA ZAKOŃCZONA możesz zobacz inne aktualne promocje z premia albo porównać najlepiej oprocentowanIe lokaty na rynku tutaj. Nasza opinia na temat bezkarnej lokaty BGZ 4% wraz z kontem oszczędnościowym Aby przeanalizowac oferte i wyrazic swoja opinie prezentujemy jej wady i zalety wraz z krótkim komentarzem. PLUSY: minimalna wartosc lokaty to 1000 zlotych, próg nie jest wysoki, ale tez nie najnizszy. Czasami lokaty terminowe zaczynaja sie od minimum 500 zl. Mozemy je znalezc tutaj. 4% na 3 miesiace z kapitalizacja na koniec miesiaca daje nam to zysk netto: w przypadku wplacenia 1000 zlotych – 8,10 zl (juz po podatku Belki, który wynosi 19%) lub 162 zlotych przy wplacie 20 000 zlotych. Dodatkowy bonus 80 zlotych za otwarcie konta oszczednosciowego jest zwolniony z koniecznosci zaplaty podatku dochodowego od osób fizycznych. Darmowe konto oszczednosciowe za które dostajemy 80 zlotych jest oprocentowane na 3,5% z kapitalizacja co miesiac. Im czestsza kapitalizacja tym lepiej dla nas, dziala wtedy tak zwany procent skladany. lokate mozemy zerwac w kazdym momencie nie tracac odsetek co jest rzadkoscia przy zakladaniu lokat. Tak samo z kontem oszczednosciowym mozemy je zamknac gdy juz otrzymamy premie bez konsekwencji. Czyli odsetki które zostaly nam naliczone, a sa naliczane z kazdym koncem miesiaca kalendarzowego sa nam wyplacane. Nasza lokata jest objeta gwarancja Bankowego Funduszu Gwarancyjnego (Co to jest BFG? przeczytaj tutaj), który gwarantuje wyplate zgromadzonych srodków w przypadku upadku banku. (tak przy okazji: Amer Gold nie byl bankiem, dlatego nie posiadal tej gwarancji) Lokata automatycznie nie odnawia sie, wiec srodki wracaja na nasze konto z którego zostaly wyslane wraz z odsetkami po zakonczeniu okresu jej trwania. Inne banki automatycznie odnawiaja lokaty przenoszac je zazwyczaj na najnizej oprocentowane lokaty, tutaj nie mamy takiego problemu nawet jak zapomnimy pieniadze wróca do nas. Latwosc zamkniecia konta po otrzymaniu premii. Potwierdzona informacja z BGZOptima: wypowiedzenie umowy o prowadzenie rachunku mozna zlozyc bezposrednio poprzez panel klienta po zalogowaniu w BGZOptima. Wysylamy tam informacje o tym, ze wypowiadamy umowe i wnioskujemy o zamkniecie konta po uplywie okresu wypowiedzenia, bez zadnych konsekwencji. MINUSY: promocja dostepna wylacznie dla nowych klientów banku BGZOptima, ale mozna zalozyc ja np. na czlonka rodziny. maksymalna kwota lokaty to 20 000 zlotych, ale reszte swoich wolnych srodków mozna wplacic na lokate w Idea Bank, który oferuje 5% tez dla nowych klientów na 3 miesiace. promocja jest ograniczona i trwa tylko do 30 czerwca 2014, a do 30 lipca trzeba utrzymac 1000 zl. na lokacie by do najpózniej 27 sierpnia otrzymac bonus 80 zl. mail po zlozeniu wniosku czasami trafia do folderu SPAM, wiec trzeba do niego zajrzec. 13 minut na wypelnienie wniosku moze sprawic problem dlatego warto przygotowac potrzebne dokumenty, jak telefon, dowód osobisty i numer rachunku bankowego o których pisze nizej. Sama lokata wyglada bardzo atrakcyjne, ale co z niby darmowym indywidualnym kontem oszczednosciowym, by otrzymac premie 80 zlotych do zakladanej lokaty? Szczegóły zakładanego konta oszczędnościowego BGZ Optima, dzieki któremu dostajemy premie 80 zlotych. Lokate na 4% mozesz zalozyc bez otwierania konta oszczednosciowego, ale ma to maly sens bo jest ono darmowe i powieksza nasze konto o 80 zlotych, które otrzymamy po 3 miesiacach (najpózniej 26 sierpnia) od jego otwarcia. W tabeli oplat i prowizji dostepnej tutaj, mozemy przeczytac, ze Indywidualne Konto Oszczednosciowe to: 0 zl za otwarcie i prowadzenie rachunku, 0 zl za przelewy do innego banku krajowego niezaleznie od kwoty do 17 czerwca 2014 oprocentowanie zgromadzonych tam srodków do kwoty 40 000 zlotych wynosi 3,5% w skali roku, potem oprocentowanie sie zmieni bedzie to zalezne od decyzji o stopach procentowych przez Rade Polityki Pienieznej. kapitalizacja nastepuje na koniec miesiaca kalendarzowego, Jak widac powyzej otrzymanie dodatkowych 80 zl. zakladajac konto oszczednosciowe do lokaty jest oplacalne. Pamietajmy ze po otrzymaniu premii (czyli po 26 sierpnia) mozemy zamknac konto, bez konsekwencji. Wszystko fajnie, ale konkurencja pewnie daje wiecej niz 4% za sama lokate. Obecnie jedynym lepiej oprocentowany depozytem na na krótki okres czasu do 3 miesiecy, bez koniecznosci otwierania konta, od minimum 1000 zlotych jest: Idea bank lokata Happy 5% a w przypadku Meritum Bank 5% dla nowych klientów, zakladamy jeszcze darmowe konto, a sama lokate mamy tylko na okres 2 miesiecy. Obie oferty nie daja mozliwosci uzyskania dodatkowych 80 zlotych. Dlatego tez jezeli chcemy zmaksymalizowac zysk i uzyskac nawet 88 zl. z otwarcia depozytu warto otworzyc lokate w banku BGZ wraz z kontem oszczednosciowym. Mozemy również otworzyc lokate w BGZOptima na minimalne 1000, a reszte wrzucic do Idea Banku/Meritum. Majac w pamieci to ze banki daja wyzszy procent zazwyczaj tylko dla nowych klientów, a nimi mozna byc tylko raz. Idea Bank oferuje równiez lokate 1 miesieczna na 5% dla nowych klientów szczególy tutaj: Najlepsza lokata na miesiac Idea Bank 5%. Mozesz równiez sam porównac inne lokaty tutaj. Zobacz tabelke najlepszych lokat Skad bierze sie oprocentowanie 43% i to juz po odprowadzeniu podatku Belki? Aby odpowiedziec na to pytanie wystarczy spojrzec na kalkulator lokat. Po 3 miesiacach nasze konto jest bogatsze o okolo 88 zlotych w tym 8,10 z lokaty + 80 zlotych nie opodatkowanej premii za zalozenie konta oszczednosciowego. Jezeli w kalkulatorze lokat wpiszemy dane 1000 zl. depozytu + 43,1% oprocentowanie roczne z kapitalizacja miesieczna na okres 3 miesiecy wyjdzie nam zysk netto w postaci okolo 88 zlotych. W rzeczywistosci daje nam to zysk w 3 miesiace ~8,8% juz po podatku Belki. Podsumowanie Majac w pamieci zapowiedz stabilnych stóp procentowych (niskie stopy procentowe = tanszy kredyt oraz niskie oprocentowanie depozytów) ogłoszona przez Rade Polityki Pieniężnej w odniesieniu do niskiej inflacji w Polsce. Lokata wydaje sie byc bardzo atrakcyjna, a dodatkowa premia za otwarcie darmowego konta oszczednosciowego w kwocie 80 zlotych sprawiajac ze w ciagu 15 minut zyskujemy po 3 miesiacach 88 zlotych, które mozemy przeznaczyć np. na kilka dobrych obiadów na miescie sprawia ze oferta jest bezkonkurencyjna. Co muszę przygotować by otworzyć lokatę internetowa Comperia Bonus bez wychodzenia z domu? Mamy 13 minut by wypelnic poprawnie wniosek po kliknieciu w link z maila, wiec lepiej przygotowac na wierzchu: swój telefon komórkowy – bank BGZ Optima wysle Ci SMS’a z potwierdzeniem zalozenia lokaty dokument tozsamosci, aby spisac jego numer oraz swój numer PESEL numer Twojego rachunku bankowego, z którego wykonasz inicjujacy przelew z innego banku dane adresowe – wazne by dane zgadzaly sie z danymi z konta z którego wykonywany jest przelew zasilajacy lokate. Na koncu wniosku znajduje sie informacja, ze otwarcie konta lokaty nalezy potwierdzic przelewem inicjujacym w wysokosci 1 zlotego. UWAGA! Nie nalezy przelewac 1 złotówki, bo w tym kroku chodzi o cala kwote, która chcemy zasilic lokate, czyli min. 1000 zl., a nie o 1 zl. potwierdzajacy nasze dane. Potem dostajemy maila z potwierdzeniem otwarcia lokaty. Proces zakladania lokaty BGZOptima 4% + premia 80 zlotych Ja juz skorzystalem z promocji Comperia Bonus i dostalem potwierdzenie zalozenia lokaty: AKTUALNE PROMOCJE LOKAT TRWAJĄ TUTAJ <- SPRAWDŹ PROMOCJA ZAKOŃCZONA 30 czerwca 2014 o 14:00 sprawdź inne lokaty w porównywarce lokat. Lokaty bankowe – na czym polega ta oferta? Oferta banków podzielona jest na część depozytową i kredytową. Do depozytów terminowych zalicza się lokaty, które pozwalają na bezpieczne oszczędzanie i wypracowywanie odsetek. Zamiast trzymać pieniądze w domu, można je oddać do banku w ramach umowy lokaty. Dzięki temu są zabezpieczone przed np. kradzieżą, a przy tym możesz czerpać korzyści z odsetek naliczanych w związku z depozytem. Musisz jedynie zdecydować się na wybór odpowiedniej oferty i najdogodniejszy czas deponowania środków. Zobacz, jakie rodzaje lokat mają do zaoferowania banki i dla kogo są one właściwie przeznaczone. Lokata jest produktem oszczędnościowym, depozytowym, oferowanym przez instytucje bankowe. Przyjmuje formę umowy zawieranej przez klienta z wybranym bankiem, któremu decyduje się on powierzyć określoną ilość środków pieniężnych na wybrany okres. Instytucja ta z kolei, przyjmując taki depozyt, zobowiązuje się do wypłaty odpowiednich odsetek, naliczanych zgodnie z aktualnym oprocentowaniem. Warto podkreślić, że lokata ma na celu oszczędzanie, nie zaś inwestowanie. Jej nadrzędnym celem jest ochrona kapitału. Oferta lokat bankowych jest mocno rozbudowana, dlatego każdy klient ma szansę znaleźć odpowiadające mu lokaty. Ranking takich produktów, zawierający jedynie aktualne propozycje, pomoże w dokonaniu trafnego wyboru. Jak działają lokaty bankowe? Kiedy zakładasz lokatę bankową, wpłacasz na wskazane konto pieniądze, a instytucja przyjmuje je w depozyt na wskazany procent. W momencie zakończenia okresu umownego bank wypłaci Ci cały zdeponowany kapitał wraz z doliczonym do niego zyskiem z lokaty. To właściwie odsetki, jakie wypłaca Ci instytucja za to, że przez oznaczony czas mogła obracać w dowolny sposób Twoimi pieniędzmi. Zanim jednak zostaną wypłacone odsetki, bank naliczy i pobierze od nich obowiązkowy podatek od zysków kapitałowych w wysokości 19 proc., nazywany również podatkiem Belki. Nie musisz sam zajmować się koniecznością odprowadzenia od lokaty podatku. Bank zajmie się tym samodzielnie. Zdarza się, że zanim bank podpisze z Tobą umowę o lokatę, jej oferta będzie warunkowa i zobowiąże Cię do otwarcia konta osobistego w tej samej instytucji. Jeśli nie chcesz tego robić, w rankingu poszukaj ofert na lokaty bez konta. Jeśli chcesz samodzielnie obliczyć lokatę, czyli zysk, jaki dzięki niej wypracujesz, zwróć uwagę na to, że niezależnie od okresu trwania depozytu oprocentowanie zawsze podawane jest w skali roku. Po odliczeniu od odsetek podatku pieniądze z lokaty wraz z Twoim zyskiem zostaną przelane na wskazane konto. Od czego zależy oprocentowanie lokaty bankowej? Skoro już o oprocentowaniu lokat w bankach mowa i o metodzie ich naliczania, zobacz, od czego zależy jego wysokość i jak wpływa ona na Twój ostateczny zysk. Oprocentowanie lokat bankowych może być stałe lub zmienne. Pamiętaj też, że nie otrzymasz całej kwoty odsetek po obliczeniu ich od złożonego kapitału, ale zysk po pomniejszeniu o należny fiskusowi podatek. Nie ma możliwości uniknięcia uiszczenia daniny od lokaty. Czym jest kapitalizacja odsetek lokaty bankowej? W ofercie lokaty powinieneś odnaleźć nie tylko informację o wysokości oprocentowania w skali roku, lecz także o kapitalizacji. Kapitalizacja jest istotną kwestią dla Twojego przyszłego zysku, zwłaszcza wtedy, gdy zakładasz depozyt długoterminowy. To częstotliwość dopisywania (doliczania) odsetek do środków na lokacie. Obecnie depozyty mają najczęściej jednokrotną kapitalizację, na koniec okresu trwania umowy. W dniu jej zakończenia doliczane są odsetki i wypłacane wraz z kapitałem. To jednak najmniej korzystna opcja dla klienta. Jakie mamy rodzaje lokat bankowych? W ofercie bankowej znajdują się różnego rodzaju lokaty. Wśród nich znajdziemy depozyty terminowe, złotowe lub walutowe. Można też wyróżnić lokaty rentierskie, z wypłatą odsetek po okresie kapitalizacji czy strukturyzowane, zapewniające wyższy zarobek od tradycyjnych, w ich przypadku klient ponosi jednak wyższe ryzyko. Zobacz, czym charakteryzują się poszczególne rodzaje depozytów. Lokaty terminowe Standardowe lokaty terminowe to klasyczny depozyt bankowy, często wybierany przez klientów. Mechanizm działania usługi jest prosty – powierzasz wybranej instytucji finansowej swoje pieniądze na z góry określony termin i ustalony poziom odsetek. Oprocentowanie jest najczęściej stałe, a bank wypłaci Ci cały kapitał powiększony o wysokość odsetek po odliczeniu podatku. Z reguły umowa standardowej lokaty terminowej zakłada, że za zerwanie jej przed terminem grożą konsekwencje, łącznie z utratą wszystkich wypracowanych wcześniej odsetek. Najpopularniejsze lokaty terminowe to: lokaty jednodniowe (overnight), lokaty miesięczne, lokaty kwartalne – na 3 miesiące, lokaty półroczne – na 6 miesięcy, lokaty roczne – na 12 miesięcy, lokaty dwuletnie – na 24 miesiące, lokaty trzyletnie – na 36 miesięcy. Niektóre banki oferują niestandardowe lokaty terminowe, na przykład na 9 miesięcy. Jeśli okres deponowania środków finansowych wynosi mniej niż 12 miesięcy, można mówić o lokacie krótkoterminowej. Powyżej tej granicy banki oferują depozyty długoterminowe. Lokaty rentierskie i strukturyzowane Ciekawym rodzajem depozytu jest lokata rentierska. To produkt, w przypadku którego naliczane odsetki nie są kapitalizowane jednokrotnie, na koniec okresu trwania, ale częściej, a przy tym nie są one dopisywane do kapitału, ale regularnie wypłacane klientowi. To korzystna oferta zwłaszcza dla osób dysponujących dużymi środkami. Dzięki temu mogą zyskać pasywne źródło dochodów. Pamiętaj jedynie, że banki mogą wyznaczyć minimalny próg założenia lokaty rentierskiej, na przykład 100–150 tys. zł. Do tego musisz dotrzymać okresu umowy, bo inaczej bank najpewniej każe Ci zwrócić część lub nawet całość naliczonych odsetek. W ofertach instytucji bankowych możesz też znaleźć lokatę strukturyzowaną. Produkt ten składa się z dwóch części – zwykłego depozytu terminowego i części inwestycyjnej. Dlatego z jednej strony pozwala na ochronę kapitału, a z drugiej na wypracowanie pożądanego zysku. Ustalona z góry część wpłacanych środków jest lokowana w bezpieczne instrumenty finansowe, najczęściej w obligacje Skarbu Państwa, a druga inwestowana w instrumenty, które są ryzykowne, ale dają szansę na osiągnięcie wyższego zysku. Lokaty tego rodzaju zwykle mają charakter długoterminowy. Po jej zakończeniu klient ma wypłacany gwarantowany kapitał powiększony o ewentualnie wypracowane odsetki, które nie są już w żaden sposób gwarantowane. Lokaty walutowe Zdecydowana większość lokat bankowych jest otwierana w złotówkach, ale banki pozwalają również na oszczędzanie w walutach obcych. Służą do tego lokaty walutowe, na przykład w euro, dolarach amerykańskich, funtach brytyjskich czy we frankach szwajcarskich. Depozyty walutowe są przeznaczone przede wszystkim dla tych klientów, którzy uzyskują dochody w walucie obcej. Najczęściej są to lokaty w euro. Niemniej warto wiedzieć, że w tym przypadku niskie stopy procentowe utrzymywane przez Europejski Bank Centralny powodują, że zarobek na depozytach tego typu jest wręcz symboliczny. Jak wybrać najlepszą lokatę bankową? Ranking lokat Masz oszczędności i nie chcesz ich trzymać w domu? Wybierz najlepszą lokatę z aktualnego rankingu. Sprawdź nie tylko, który bank oferuje w danym czasie najwyższe oprocentowanie, lecz także kapitalizację odsetek. W rankingu lokat ważne jest też to, na jaki czas powinieneś zdeponować środki finansowe, żeby uzyskać określony zysk. Istotne jest najwyższe oprocentowanie, ale należy też rozważyć minimalną i maksymalną kwotę, jaką możesz zdeponować oraz to, jakie konsekwencje będzie miało zerwanie umowy z bankiem przed terminem zakończenia. Ranking wskaże też lokaty, przy których nie musisz korzystać z dodatkowych produktów bankowych – do założenia korzystnej lokaty banki najczęściej wymagają otworzenia konta osobistego w tej samej instytucji. Zobacz, jaką ofertę będą miały dla Ciebie poszczególne polskie banki – wybieraj najlepsze depozyty! Lokata bankowa w PKO BP Najlepsza lokata? Szeroką ofertę ma PKO BP. Wśród nich są lokaty bankowe 2022 roku – lokata mobilna, zakładana przez aplikację IKO w telefonie, Lokata 60+ na 24 miesiące czy lokata adresowana do nowych klientów Bankowości Osobistej i Prywatnej. Istnieją depozyty na nowe środki i tradycyjne lokaty terminowe, zakładane na 3, 6 czy 12 miesięcy. Najkorzystniejsze lokaty bankowe w PKO BP w formule promocyjnej są zwykle nieodnawialne. Lokata bankowa w Millennium Banku Wygodę zakładania lokat oszczędnościowych na wskazany termin zapewnia klientom Bank Millennium, ponieważ otworzysz je tam chociażby przy użyciu aplikacji mobilnej. Wśród nich są złotowe i walutowe depozyty. Oprocentowanie lokat walutowych z reguły jest niższe niż złotowych. W Banku Millennium dostępne są lokaty w euro, dolarach amerykańskich i funtach brytyjskich. Okres trwania lokaty w Millennium Banku to od 1 do 732 dni. Możesz też skorzystać z niestandardowej lokaty na 15 dni. Zwykle określany jest minimalny i maksymalny depozyt. Lokata bankowa w Santander Bank Polska Podobnie jak i w innych bankach w Polsce, których lokaty terminowe w rankingu mają swoje stałe miejsce, także Santander Bank Polska oferuje lokaty mobilne, zakładane w prosty sposób przez telefon, bez konieczności składania wizyty w placówce bankowej. Santander Bank Polska w ofercie ma też lokaty terminowe dopasowane pod względem czasu deponowania środków do potrzeb klienta. Okres oszczędzania, który możesz wybrać, to 3, 6 lub 12 miesięcy. Obowiązuje zwykle oprocentowanie stałe w skali roku. Niektórym klientom, np. tym, którzy dysponują wysoką kwotą oszczędności, Santander Bank Polska zaoferuje najlepszą lokatę – negocjowaną. Okres oszczędzania ustalany jest wówczas indywidualnie, a oprocentowanie podlega negocjacjom z bankiem. Lokata zakładana jest w PLN, EUR, USD, GBP czy CHF, a bank wskazuje minimalną kwotę środków, od których może rozpocząć negocjacje parametrów depozytów. Ranking z tego roku pokazuje też lokaty walutowe w Santander Bank Polska, z USD, na okres 6 lub 12 miesięcy. Lokata bankowa w mBanku W mBanku możesz założyć lokatę na nowe środki, z atrakcyjnym oprocentowaniem. Nie ma w tym przypadku wskazanej przez banki maksymalnej liczby produktów, ale ich wartość nie może przekroczyć pewnego pułapu. Oprocentowanie może wzrosnąć w przypadku zdecydowania się na lokatę z funduszem, która daje szanse na zysk z podjętych inwestycji. W ofercie mBanku znajdziesz lokaty oszczędnościowe dla nowych i obecnych klientów. Są tam również depozyty na 3 lub 6 miesięcy, z wpłatą już od 1000 zł, czy lokaty walutowe na ten sam okres, dostępne w jednej z trzech walut: EUR, USD lub GBP. Lokata bankowa w ING Banku Śląskim Podczas przeglądania ofert lokat w rankingu 2022 natrafisz na propozycje ING Banku Śląskiego, w którym dostępne lokaty terminowe otwierane na 3, 6 lub 12 miesięcy w złotówkach, ze stałym oprocentowaniem. Będziesz z góry wiedział, ile na nich zarobisz. Lokata bankowa w Inbanku Inbank ma w swojej ofercie przede wszystkim atrakcyjne lokaty bankowe. Mają one wysokie oprocentowanie, a przy tym klient nie musi spełniać żadnych dodatkowych warunków, by móc z nich skorzystać. Warto przy tym podkreślić, że lokaty założone w Inbanku są gwarantowane przez estoński fundusz gwarancyjny Tagatisfond, który jest odpowiednikiem polskiego Bankowego Funduszu Gwarancyjnego. Depozyty można założyć w 100 proc. online, bez wychodzenia z domu. Okres lokaty wyniesie od 1 do 60 miesięcy, a kwota od 5000 zł do 50 000 zł. Jak założyć lokatę bankową? Krok po kroku i online Jeśli przejrzysz ranking lokat bankowych z 2022 roku i wybierzesz odpowiednią dla siebie ofertę, z pewnością widzisz już, który bank ma najwyższe oprocentowanie w danym czasie. Najlepsze lokaty bankowe powinny być przede wszystkim dopasowane do Twoich indywidualnych potrzeb i wymagań. Nie każdy chce oszczędzać na lokacie np. na rok, ponieważ wie, że wcześniej może potrzebować zdeponowanych w banku środków finansowych. Wtedy lepszym wyborem będzie lokata 3-miesięczna czy półroczna. Chcesz skorzystać z najlepszej dla siebie lokaty? Ranking 2022 wskaże Ci, w którym banku możesz uzyskać taką ofertę. Następnie powinieneś wykonać kilka kroków prowadzących do tego, by otworzyć pożądany depozyt. Najczęściej można to już zrobić w trybie online, a instrukcję zamieszczamy poniżej. Wejdź na stronę internetową wybranego banku. Wybierz konkretną ofertę lokaty. Wpisz wymagane dane dotyczące depozytu – okres jego trwania i kwotę deponowanych środków finansowych. Wpisz dane osobowe deponenta – zwykle potrzebne będą imię, nazwisko, adres, numer telefonu komórkowego, adres mailowy, numer PESEL, numer dowodu tożsamości, a także adres korespondencyjny. Potwierdź swoją tożsamość – banki dokonują weryfikacji klientów na wiele sposobów – np. trzeba przesłać zdjęcie swojego dowodu osobistego. Otrzymaj i zaakceptuj umowę o lokatę z wybranym bankiem. Przelej na wskazany numer rachunku bankowego kwotę lokaty i zacznij oszczędzać. Obecnie lokatę oszczędnościową otworzysz bez trudu w serwisie bankowości elektronicznej lub za pośrednictwem aplikacji mobilnej swojego banku. Możesz też otworzyć wybraną lokatę w trybie stacjonarnym, składając wizytę w wybranej placówce bankowej. Lokata bankowa a podatek Belki – co warto wiedzieć? Wspominaliśmy już o tym, że niezależnie od rodzaju wybranej lokaty, oprocentowania czy czasu trwania zawsze od zysku z takiego depozytu pobierany jest podatek. To danina od zysków kapitałowych, nazywany podatkiem Belki (od byłego ministra Marka Belki). Pojawił się w 2002 roku i obecnie jego wysokość to 19 proc. kwoty dochodu. Nie musisz martwić się terminami zapłaty podatku Belki oraz odprowadzaniem go do urzędu skarbowego. Tym wszystkim zajmie się w Twoim imieniu bank, w którym otworzysz lokatę terminową. Podatek od zysków kapitałowych realnie ogranicza Twoje zyski z depozytu. Jeśli zakładasz lokatę na 6 miesięcy z oprocentowaniem 6 proc. w skali roku na kwotę 100 000 zł, to same odsetki obliczane na koniec okresu jej trwania wyniosą: 0,06 × 100 000 zł/2 = 3000 zł. Trzeba jednak pomniejszyć je o podatek Belki: 3000 – 3000 × 19% = 2430 zł. W opisywanym przypadku aż 570 zł to podatek, który zostanie odprowadzony przez bank do urzędu skarbowego. Czym różni się lokata bankowa od konta oszczędnościowego? Zarówno terminowe lokaty, jak i konta oszczędnościowe mają ten sam cel – bezpieczne oszczędzanie długoterminowe lub krótkoterminowe. Pomimo tego, że pozwalają na ochronę pieniędzy przed utratą lub znaczną utratą wartości w czasie, to jednak pod względem strukturalnym mocno różnią się względem siebie. Lokata bankowa zakładana jest na pewien ustalony czas – w takim przypadku zamrażasz oszczędności do momentu zakończenia okresu umownego. Wtedy naliczane są odsetki, które wraz z kwotą kapitału są Ci wypłacane na wskazane konto bankowe. Przy kontach oszczędnościowych jest inaczej. Zakładasz w takim wypadku konto bankowe z pewnym poziomem oprocentowania – wyższym niż na koncie osobistym. Zachowujesz ograniczony dostęp do swoich pieniędzy, dlatego część z nich możesz wypłacić w okresie trwania umowy bez ryzyka, że stracisz część czy nawet wszystkie wypracowane odsetki. Konto można prowadzić bezterminowo, a bank daje Ci do dyspozycji kilka wypłat z konta bez pobierania z tego tytułu jakiejkolwiek prowizji. W dowolnym momencie możesz dokonać wpłaty na konto, powiększając tym samym kapitał, od którego będą naliczane odsetki. Konto oszczędnościowe pozwala na wypracowanie pewnego, zwykle niewielkiego zysku, ale z utrzymaniem dostępu do środków finansowych przez cały czas. W przypadku lokaty trzeba pamiętać o tym, że właściwie przez pewien czas nie będziesz miał dostępu do swoich pieniędzy. Depozyty najczęściej są jednak wyżej oprocentowane niż konta oszczędnościowe. Czy warto ulokować oszczędności na lokacie bankowej? Jeśli wiesz, że nie będziesz korzystał z pewnej puli środków finansowych przez pewien czas, bo np. oszczędzasz na mieszkanie, a chcesz zachować wartość pieniędzy w czasie lub wypracować zysk ze zgromadzonego kapitału, załóż lokatę bankową. Możesz dopasować czas trwania depozytu do własnych potrzeb. Zerknij na ranking lokat z 2022 roku i wybierz taką, która przyniesie Ci największy zysk. Zakwalifikowanie lokaty do inwestycji krótkoterminowych będzie możliwe, gdy termin jej wymagalności jest krótszy niż 12 miesięcy, licząc od dnia bilansowego. Jeśli jednostka posiada lokaty terminowe o terminie zapadalności do trzech miesięcy, zaliczy je do innych środków pieniężnych. Lokaty terminowe to depozyty bankowe deponowane w banku na określony z góry okres. Właściciel lokaty (deponent) za założone środki pieniężne otrzymuje zapłatę w postaci odsetek. Wysokość odsetek zależy od oprocentowania lokaty oraz częstotliwości ich kapitalizowania. Oprocentowane wkładów terminowych ma charakter stały lub lokatNa rynku spotykamy klasyczne lokaty dynamiczne oraz lokaty progresywne. Lokaty dynamiczne są najlepsze w sytuacji, kiedy jednostka zbiera pieniądze na konkretny cel, a nie jest w stanie określić precyzyjnie terminu, kiedy będzie ich potrzebować. Lokata tego typu umożliwia jednostce jej zerwanie bez utraty odsetek (jedynie w pierwszym miesiącu nie otrzyma ona żadnych odsetek).Lokaty progresywne umożliwiają jednostce dopłacanie dodatkowych pieniędzy do już posiadanej lokaty, bez konieczności zawierania odrębnej umowy z bankiem. Oprocentowanie tego rodzaju lokat zależy od wysokości dopłat i jest tym wyższe, im wyższe są wartości krótkoterminowe, czyli do 12 miesięcy, przeważnie oprocentowane są stałą stopą bank ma w swojej ofercie różne lokaty krótkoterminowe: tzw. overnighty, tygodniowe, dwutygodniowe, miesięczne, trzymiesięczne, sześciomiesięczne i overnight (lokata na noc) to lokata, w przypadku której bank blokuje pieniądze gromadzone na koncie klienta dosłownie na noc i nalicza wyższe odsetki od tej kwoty. Lokata overnight jest 1 lub 2 punkty wyżej oprocentowana. Lokata overnight stanowi wygodną formę inwestowania, gdyż środki są tak samo płynne jak na rachunku założyć także lokatę na termin, który jednostce odpowiada, najlepiej np. 20 dni, ale należy mieć wówczas na uwadze, że stworzenie takiej lokaty może wiązać się z niższym oprocentowaniem, gdyż jest to produkt wykraczający poza standardową ofertę zauważyć, że w przypadku lokowania mniejszych kwot równie ważna może okazać się kwestia dostępności banku. Z doświadczenia wiadomo jednak, że najlepiej jeśli zakłada się lokatę krótkoterminową w banku, w którym jednostka posiada ROR, zwłaszcza gdy oferuje on możliwość łatwego przelewania pieniędzy pomiędzy rachunkiem a większości banków, gdy chcemy ulokować większą kwotę pieniędzy, otrzymujemy wyższe oprocentowanie. Możliwość negocjacji zaczyna się zwykle powyżej 100 tys. zł. Należy zauważyć, że większość banków ustala też minimalną kwotę, którą można ulokować na warunkach opisanych w ich ofercie np. 1 tys. efektywnaWażnym kryterium przy wyborze rodzaju lokaty jest stopa procentowa. Jeśli lokata 3-miesięczna, półroczna i roczna mają takie samo oprocentowanie, np. 4 proc., to czy oznacza to, że tyle samo można na nich zarobić. Okazuje się, że nie. Najwięcej można zarobić deponując środki na depozycie o kwartalnej kapitalizacji odsetek. Jednak wniosek taki jest uzasadniony przy stałych stopach procentowych przez cały rok przy wzroście stóp procentowych w ciągu roku. Jeżeli jednak w ciągu roku nastąpi obniżenie stóp procentowych, to może okazać się, że depozyt roczny zawarty przy oprocentowaniu 4 proc. daje wyższy dochód niż zawierane co kwartał depozyty że w drugiej połowie roku nastąpiło obniżenie stóp procentowych i depozyt w trzecim i czwartym kwartale był już zawierany przy oprocentowaniu np. 3,7 proc., to ostateczne oprocentowanie w skali roku wyniesie - 3,84 proc. (4 proc. x 1 + 4 proc. x 1 + 3,7 proc. x 1 + 3,7 proc. x 1 = 1 proc.+ 1 proc. + 0,92 proc. + 0,92 proc.).Wycena środkówBankowa lokata terminowa spełnia definicję inwestycji (art. 3 ust. 1 pkt 17 ustawy o rachunkowości), ponieważ stanowi aktywa nabyte celem osiągnięcia korzyści ekonomicznych w postaci odsetek. Spełniona jest także definicja aktywów finansowych (art. 3 ust. 1 pkt 24 ustawy o rachunkowości), gdyż stanowi ona bądź aktywa pieniężne, bądź wynikające z kontraktu (umowy) prawo do otrzymania aktywów można było zakwalifikować aktywa w postaci lokaty do inwestycji krótkoterminowych, powinny one posiadać określony termin wymagalności, który jest krótszy niż 12 miesięcy, licząc od dnia bilansowego. Jeśli jednostka posiada lokaty terminowe o terminie zapadalności do trzech miesięcy, zaliczy je do innych środków lokaty terminowe o terminie zapadalności powyżej trzech miesięcy, ale mniej niż 12 miesięcy od dnia bilansowego, zalicza się do kategorii - inne krótkoterminowe aktywa finansowe. Lokaty bankowe powinno wyceniać się w wartości godziwej, za którą uznaje się ich wartość nominalną powiększoną o odsetki. Powstałe różnice z wyceny zalicza się do przychodów lub kosztów w księgachOdsetki od środków pieniężnych na rachunkach bankowych, również od lokat terminowych, doliczone przez bank zwiększają stan środków pieniężnych na danym rachunku bankowym i równocześnie drugostronnie zalicza się je do przychodów finansowych (art. 42 ust. 3 ustawy o rachunkowości), z wyjątkiem odsetek od środków pieniężnych na wyodrębnionym rachunku bankowym zakładowego funduszu świadczeń socjalnych (ZFŚS) oraz zakładowego funduszu rehabilitacji osób niepełnosprawnych (ZFRON), które zaliczane są na zwiększenie tych funduszy (art. 7 ust. 1 pkt 4 ustawy o ZFŚS).Dopisanie przez bank odsetek od środków na rachunkach bankowych lokat terminowych księguje się: Wn konto „Inne rachunki bankowe”/Ma konto „Przychody finansowe”.Dopisanie przez bank odsetek od środków ZFŚS oraz ZFRON księguje się: Wn „Inne rachunki bankowe” (analitycznie: Środki ZFŚS lub ZFRON)/ Ma konto „Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych” lub „Zakładowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych”.Nieco odmiennie ujmowane są odsetki od lokat środków pieniężnych ustalone przy wycenie na dzień przypadku gdy dopisanie odsetek przez bank następuje po dniu bilansowym, z uwagi na okres lokaty środków, którego część wydłuża się poza dzień bilansowy, to przy wycenie na dzień bilansowy, należy ustalić część odsetek za okres trwania lokaty do dnia te ujmuje się wówczas następująco: Wn konto „Pozostałe rozliczenia międzyokresowe”/Ma konto „Przychody finansowe”.Natomiast po dniu bilansowym, czyli w następnym roku obrotowym, pod datą zrealizowania odsetek, tj. dopisania przez bank do stanu na rachunku bankowym, dokonuje się następujących zapisów:1. Kwota odsetek dopisanych przez bank za okres trwania lokaty (w tym dotyczących okresu do dnia bilansowego), czyli cała suma odsetek za okres trwania lokaty:Wn konto „Inne rachunki bankowe”/Ma konto „Przychody finansowe”2. Storno odsetek naliczonych przez jednostkę w związku z wyceną lokaty na dzień bilansowy (ze znakiem minus):Wn konto „Pozostałe rozliczenia międzyokresowe”/Ma konto „Przychody finansowe”.NA CO ZWRÓCIĆ UWAGĘ PRZY ZAKŁADANIU LOKATYPrzy zakładaniu lokaty terminowej przede wszystkim należy zwrócić uwagę na:l wysokość oprocentowania oraz częstotliwość kapitalizacji odsetek,l wysokość kwoty minimalnej,l czy istnieje możliwość negocjowania wysokości oprocentowania w przypadku posiadania większej kwoty pieniędzy,l czy można ustanowić pełnomocnictwo,l czy odsetki są dopisywane do kapitału, czy też bank przekazuje je na nieoprocentowany rachunek,l wysokość dodatkowych opłat związanych z założeniem lokaty,l czy istnieje możliwość wyboru rodzaju WYLICZYĆ EFEKTYWNĄ STOPĘ PROCENTOWĄJednostka Y chce zainwestować 15 000 zł na 1 rok. Bank oferuje trzy różne depozyty:1. depozyt roczny - stopa procentowa (nominalna) wynosi 4 proc.,2. depozyt 6-miesięczny - stopa procentowa (nominalna) w stosunku rocznym wynosi 4 proc. (w ciągu roku można utworzyć dwie lokaty półroczne),3. depozyt 3-miesięczny - stopa procentowa (nominalna) w stosunku rocznym wynosi 4 proc. (w ciągu roku można utworzyć cztery lokaty trzymiesięczne).Liczymy, ile pieniędzy otrzymamy z każdej lokaty w ciągu jednego roku, aby uzyskać odpowiedź, która lokata jest najbardziej depozyt roczny - 15 600 zł,Po roku otrzymujemy 15 600 zł, czyli 15 000 zł + (odsetki 4 proc. x 15 000 zł = 600 zł)2. depozyt półroczny - 15 606 pierwszym półroczu otrzymujemy połowę nominalnej stawki rocznej oprocentowania, czyli 1 x 4 proc. = 2 proc.; po drugim półroczu także otrzymujemy połowę nominalne stawki rocznej oprocentowania, czyli 2 proc., ale liczonego już nie od wartości początkowej 15 000 zł, ale od kwoty uwzględniającej kapitalizację odsetek. Kapitalizacja oznacza, że odsetki są doliczane do inwestycji, zwiększają kapitał inwestycyjny, od którego będą liczone kolejne tym przypadku kapitał inwestycyjny po pierwszych 6 miesiącach będzie wynosił: 15 000 zł + odsetki za pierwsze półrocze 300 kapitał jednostki Y przy depozycie półrocznym będzie rósł następująco:15 000 zł + odsetki za pierwsze półrocze (2 proc. z 15 000 zł = 300 zł) + odsetki za drugie półrocze (2 proc. x 15 300 zł = 306 zł) = 15 606 widać, przy tych samych pieniądzach otrzymujemy 606 zł, a więc efektywna stopa procentowa depozytu półrocznego z kapitalizacją odsetek wynosi:(606 zł: 15 000 zł) x 100 proc. = 4,04 proc. (więcej niż w przypadku depozytu rocznego, przy którym otrzymujemy stopę procentową 4 proc.).3. depozyt kwartalny - 15 609,05 złW każdym kwartale otrzymujemy oprocentowanie w wysokości 1 x 4 proc., a na koniec majątek jednostki Y wyniesie: 15 000 zł + odsetki:l za I kwartał: 1 proc. x 15 000 zł = 150 zł,l za II kwartał: 1 proc. x (15 000 zł + 150 zł) = 151,50 zł,l za III kwartał: 1 proc. x (15 000 zł + 150 zł + 151,50 zł) = 153,01 zł,l za IV kwartał: 1 proc. x (15 000 zł + 150 zł + 151,50 zł + 153,01 zł) = 154,54 odsetki za cztery kwartały wynoszą: 150 zł + 151,50 zł + 153,01 zł + 154,54 zł = 609,05 roku z tej inwestycji otrzymujemy 15 609,05 stopa procentowa w tym przypadku wynosi: 609,05 zł: 15 000 zł x 100 proc. = 4,06 PIOTROWSKAksiegowosc@ PRAWNAl Art. 3 ust. 1 pkt 17 i 24, art. 34 ust. 4 pkt 1-3 oraz art. 42 ust. 3 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości ( z 2002 r. nr 76, poz. 694 z późn. zm.).l Art. 7 ust. 1 pkt 4 ustawy z dnia 4 marca 1994 r. o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych ( z 1996 r. nr 70, poz. 335 z późn. zm).